Zákon, ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov a ktorým sa menia a dopĺňajú niektoré zákony

Zákon č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 445/2008 Z. z., zákona č. 186/2009 Z. z., zákona č. 394/2011 Z. z., zákona č. 399/2014 Z. z., zákona č. 35/2015 Z. z., zákona č. 252/2015 Z. z., zákona č. 397/2015 Z. z., zákona č. 444/2015 Z. z., zákona č. 125/2016 Z. z., zákona č. 315/2016 Z. z., zákona č. 267/2017 Z. z., zákona č. 52/2018 Z. z., zákona č. 211/2019 Z. z., zákona č. 241/2019 Z. z. zákona č. 279/2020 Z. z., zákona č. 423/2020 Z. z., zákona č. 123/2022 Z. z., zákona č. 151/2022 Z. z. a zákona č. 40/2024 Z. z. sa mení a dopĺňa takto:

V § 5 ods. 1 sa písmeno b) dopĺňa pätnástym bodom, ktorý znie:

V § 5 ods. 1 sa vypúšťajú písmená o) a p).

V § 6 ods. 5 sa slová „osobitnému útvaru služby finančnej polície Policajného zboru (ďalej len „finančná spravodajská jednotka“)“ nahrádzajú slovami „Finančnej spravodajskej jednotke“.

V § 6a ods. 1 písm. a) sa za slová „nie je“ vkladajú slová „uvedená v písmene e) a nie je“.

V § 6a ods. 1 písm. c) štvrtom bode sa za slová „týchto prostriedkov;“ vkladajú slová „ak sú budúci príjemcovia určení podľa charakteristiky, určuje sa táto charakteristika, pričom konečnými užívateľmi výhod sa stávajú okamihom ich identifikácie alebo určenia a“.

V § 6a ods. 1 sa písmeno c) dopĺňa piatym bodom, ktorý znie:

V § 6a sa odsek 1 dopĺňa písmenami d) až f), ktoré znejú:

V § 7 ods. 1 písm. a) sa za slovo „podnikania“ vkladá čiarka a slová „adresy skutočného miesta výkonu podnikateľskej činnosti, ak je odlišná od adresy miesta podnikania“.

V § 7 ods. 1 písm. b) sa za slovo „sídla“ vkladá čiarka a slová „adresy skutočného miesta výkonu podnikateľskej činnosti, ak je odlišná od adresy sídla“.

V § 7 ods. 1 písm. c) sa vypúšťajú slová „na základe splnomocnenia“ a na konci sa pripájajú tieto slová: „a predloženie oprávnenia na zastupovanie; povinná osoba overí platnosť a rozsah oprávnenia na zastupovanie“.

V § 7 ods. 1 písm. d) sa slová „jeho zákonného zástupcu“ nahrádzajú slovami „údajov jeho zákonného zástupcu podľa písmena a)“.

V § 8 ods. 1 písmeno c) znie:

V § 8 odsek 5 znie:

V § 9 písm. k) druhom bode sa slovo „alebo“ nahrádza čiarkou a na konci sa pripájajú tieto slová: „alebo vzťahov, ktoré sú založené na účely transakcií s kryptoaktívami41aaa) alebo prevodov kryptoaktív41aab)“.

V § 9 sa vypúšťajú písmená l), n) a o).

§ 9 sa dopĺňa písmenami o) a p), ktoré znejú:

V § 10 ods. 1 písm. b) sa slovo „identifikácii“ nahrádza slovami „overení informácií týkajúcich sa identifikácie“ a slovo „dôveryhodného“ sa nahrádza slovom „spoľahlivého“.

V § 10 ods. 1 písm. c) sa na konci pripájajú tieto slová: „na účel pochopenia povahy podnikania, vlastníckej štruktúry a riadiacej štruktúry klienta“.

V § 10 ods. 2 písm. c) sa čiarka na konci nahrádza bodkočiarkou a pripájajú sa tieto slová: „to neplatí, ak povinná osoba postupuje podľa odseku 9,“.

V § 10 sa odsek 2 dopĺňa písmenami g) až j), ktoré znejú:

§ 10 sa dopĺňa odsekmi 8 a 9, ktoré znejú:

§ 10a sa dopĺňa odsekom 4, ktorý znie:

V § 11 ods. 1 písmeno a) znie:

V § 11 ods. 1 sa vypúšťa písmeno b).

V § 11 ods. 2 písmeno d) znie:

V § 11 ods. 2 písm. e) prvý bod znie:

V poznámke pod čiarou k odkazu 42b sa citácia „písm. e), g)“ nahrádza citáciou „písm. g)“.

V § 11 ods. 3 sa za slová „ku klientovi“ vkladá čiarka a slová „okrem postupu podľa odseku 1 písm. a),“ a vypúšťa sa druhá veta.

V § 11 sa za odsek 3 vkladá nový odsek 4, ktorý znie:

V § 11 odsek 5 znie:

V § 12 ods. 1 sa vypúšťajú slová „z tretieho štátu“ a slová „v krajine, ktorú Európska komisia určila za vysokorizikovú43a)“ sa nahrádzajú slovami „vo vysokorizikovej krajine“.

V § 12 ods. 2 písmeno b) znie:

V § 12 ods. 2 písm. c) prvý bod a druhý bod znejú:

V § 12 ods. 2 písm. d) úvodnej vete sa slová „v krajine, ktorú Európska komisia určila za vysokorizikovú“ nahrádzajú slovami „vo vysokorizikovej krajine“.

V § 13 odsek 1 znie:

V § 13 ods. 4 sa slová „v krajine, ktorú Európska komisia určila za vysokorizikovú“ nahrádzajú slovami „vo vysokorizikovej krajine“.

§ 15 vrátane nadpisu znie:

V § 17 ods. 1 druhej vete sa slová „odmietnutie vykonania požadovanej neobvyklej obchodnej operácie podľa § 15“ nahrádzajú slovami „postup podľa § 15, ak ide o neobvyklú obchodnú operáciu“.

V § 17 sa za odsek 3 vkladá nový odsek 4, ktorý znie:

V § 18 ods. 1 sa slová „§ 17 ods. 5“ nahrádzajú slovami „§ 17 ods. 6“.

V § 18 ods. 2 sa na konci pripája táto veta: „Na zbavenie povinnosti mlčanlivosti sa primerane vzťahujú osobitné predpisy.44a)“.

V § 18 sa za odsek 9 vkladá nový odsek 10, ktorý znie:

V § 20 ods. 2 písm. b) sa na konci pripájajú tieto slová: „prispôsobený zisteným rizikám a druhy opatrení na ich riadenie a zmierňovanie“.

V § 20 ods. 2 písm. h) sa za slovo „zamestnancom“ vkladajú slová „s dostatočnými vedomosťami o vystavení povinnej osoby riziku legalizácie alebo financovania terorizmu, ktorý je oprávnený prijímať rozhodnutia zmierňujúce tieto riziká“, slová „musí mať možnosť“ sa nahrádzajú slovami „pričom má možnosť“ a slová „musí mať prístup“ sa nahrádzajú slovami „má prístup“.

V § 20 ods. 2 písmeno k) znie:

V § 20 sa odsek 2 dopĺňa písmenom l), ktoré znie:

V § 20a ods. 1 sa za slovo „produktu“ vkladá čiarka a slová „nových produktov a nových obchodných postupov vrátane nových distribučných systémov a používania nových alebo rozvíjajúcich sa technológií pre nové alebo už existujúce produkty“.

V § 20a ods. 2 tretia veta znie: „Povinná osoba poskytne hodnotenie rizík orgánom vykonávajúcim kontrolu podľa § 29, ak o to požiadajú.“.

V § 20a ods. 3 sa slová „v rámci skupiny, ochrany osobných údajov a zachovávania dôvernosti“ nahrádzajú slovami „o klientoch, účtoch a transakciách v rámci skupiny, ochrany osobných údajov a zachovávania dôvernosti použitia“.

§ 20a sa dopĺňa odsekmi 4 a 5, ktoré znejú:

V § 21 odsek 4 znie:

V § 21 sa vypúšťa odsek 5.

V § 22 ods. 1 a 2 a § 23 sa slová „§ 17 ods. 1 a 5“ nahrádzajú slovami „§ 17 ods. 1 a 6“.

V § 24 ods. 4 sa slová „v krajine, ktorú Európska komisia určila za vysokorizikovú“ nahrádzajú slovami „vo vysokorizikovej krajine“.

Za § 24 sa vkladajú § 24a a 24b, ktoré vrátane nadpisov znejú:

V § 25 ods. 2 sa za prvú vetu vkladá nová druhá veta a tretia veta, ktoré znejú: „Kontrolu v združení majetku vykonáva Finančná spravodajská jednotka na základe analýzy rizík, pri ktorej zohľadňuje výsledky národného hodnotenia rizík, hodnotenia rizík vypracovaného orgánmi Európskej únie a ďalšími medzinárodnými inštitúciami. Analýzu rizík Finančná spravodajská jednotka aktualizuje v závislosti od vývoja rizík.“.

V § 26 ods. 2 písm. l) sa slová „k plneniu úloh podľa osobitného predpisu,53b)“ nahrádzajú slovami „na účely odhaľovania trestných činov a zisťovania ich páchateľov, spolupôsobenia pri odhaľovaní daňových únikov, nezákonných finančných operácií, legalizácie a financovania terorizmu, vedenia boja proti terorizmu a organizovanému zločinu a vyhľadávania majetku podľa osobitného predpisu,53b)“.

V § 26 ods. 2 písm. o) sa slová „krajín, ktoré Európska komisia určila za vysokorizikové alebo ktoré podľa dôveryhodných zdrojov nemajú účinné systémy proti legalizácii alebo financovaniu terorizmu“ nahrádzajú slovami „vysokorizikových krajín“.

V § 26 ods. 3 sa na konci pripája táto veta: „Finančná spravodajská jednotka poskytne na požiadanie informácie a podklady príslušným orgánom na úseku medzinárodných sankcií1a) na plnenie ich úloh.“.

V § 26 ods. 4 sa slová „§ 18 ods. 11“ nahrádzajú slovami „§ 18 ods. 12“.

V § 26 ods. 8 sa nad slovo „služby“ umiestňuje odkaz 53da.

V § 26a ods. 1 sa za slovo „osoby,“ vkladajú slová „združenia majetku,“.

V § 28 ods. 1 sa slová „únie a“ nahrádzajú slovami „únie, Európskou centrálnou bankou a ostatnými“.

V § 28 odsek 3 znie:

§ 28 sa dopĺňa odsekmi 7 až 9, ktoré znejú:

§ 29 sa dopĺňa odsekmi 8 a 9, ktoré znejú:

V § 33 sa za odsek 3 vkladá nový odsek 4, ktorý znie:

V § 33 ods. 6 sa slová „odsekov 1 až 3“ nahrádzajú slovami „odsekov 1 až 4“.

Poznámka pod čiarou k odkazu 60 znie:

Za § 36b sa vkladá § 36c, ktorý vrátane nadpisu znie:

Príloha č. 1 sa dopĺňa šiestym bodom, ktorý znie:

V prílohe č. 2 bode 1 písm. g) sa slová „činnosti, alebo“ nahrádzajú slovom „činnosti.“.

V prílohe č. 2 bode 1 sa vypúšťa písmeno h).

V prílohe č. 2 bode 2 písm. e) sa slová „strán, alebo“ nahrádzajú slovom „strán.“.

V prílohe č. 2 bode 2 sa vypúšťa písmeno f).

V prílohe č. 2 bode 3 písmeno a) znie:

Príloha č. 2 sa dopĺňa novým bodom 4, ktorý znie:

Slová „finančná spravodajská jednotka“ vo všetkých tvaroch sa v celom texte zákona nahrádzajú slovami „Finančná spravodajská jednotka“ v príslušnom tvare.

Povinná osoba je povinná odmietnuť uzavretie obchodného vzťahu, ukončiť obchodný vzťah alebo odmietnuť vykonanie konkrétneho obchodu, ak nemôže z akéhokoľvek dôvodu vykonať starostlivosť vo vzťahu ku klientovi v rozsahu podľa § 10 ods. 1, alebo ak klient odmietne preukázať, v mene koho koná; povinná osoba je tiež povinná posúdiť, či ide o neobvyklú obchodnú operáciu. Ak nejde o neobvyklú obchodnú operáciu, povinná osoba vyhotoví písomný záznam obsahujúci odôvodnenie takéhoto posúdenia, ktorý je povinná mať pri kontrole podľa § 29.

Pri cezhraničnom korešpondenčnom vzťahu zahŕňajúcom poskytovanie služieb kryptoaktív, s výnimkou poskytovania poradenstva v oblasti kryptoaktív,19e) s partnerskou inštitúciou, ktorá poskytuje obdobné služby vrátane prevodov kryptoaktív, je poskytovateľ služieb kryptoaktív povinný pri uzatváraní obchodného vzťahu vykonať okrem základnej starostlivosti aj ďalšie opatrenia vo vzťahu ku klientovi, najmenej v tomto rozsahu:

Poskytovateľ služieb kryptoaktív je povinný aktualizovať údaje získané podľa odseku 1 pravidelne alebo keď sa v súvislosti s partnerskou inštitúciou objavia nové riziká. Poskytovateľ služieb kryptoaktív je zároveň povinný prijať vhodné opatrenia na zmiernenie rizík spojených s partnerskou inštitúciou, pri určení ktorých zohľadní okrem informácií získaných podľa odseku 1 aj usmernenia Európskeho orgánu dohľadu (Európskeho orgánu pre bankovníctvo).51aa) Ak výsledkom takého opatrenia je ukončenie obchodného vzťahu s partnerskou inštitúciou, poskytovateľ služieb kryptoaktív vypracuje písomný záznam obsahujúci informácie odôvodňujúce výsledok ich posúdenia, ktorý je povinný mať pri kontrole podľa § 29.

Správca zahraničného zvereneckého fondu je povinný neodkladne informovať povinnú osobu o svojom postavení správcu a poskytnúť o osobách uvedených v § 6a ods. 1 písm. d) údaje v rozsahu podľa § 7 ods. 3 pri

Správca zahraničného zvereneckého fondu je povinný identifikovať a v listinnej podobe alebo v elektronickej podobe viesť a priebežne aktualizovať identifikačné údaje o osobách uvedených v § 6a ods. 1 písm. d) v rozsahu podľa § 7 ods. 3, ak spravuje majetok, ktorý sa nachádza na území Slovenskej republiky.

Poskytovateľ služieb peňaženky virtuálnej meny a poskytovateľ služieb zmenárne virtuálnej meny, ktorý bol do 14. januára 2025 povinnou osobou, sa od 15. januára 2025 až do zániku jeho živnostenského oprávnenia považuje za povinnú osobu podľa § 5 ods. 1 písm. b) pätnásteho bodu.

Zákon Slovenskej národnej rady č. 372/1990 Zb. o priestupkoch v znení zákona Slovenskej národnej rady č. 524/1990 Zb., zákona Slovenskej národnej rady č. 266/1992 Zb., zákona Slovenskej národnej rady č. 295/1992 Zb., zákona Slovenskej národnej rady č. 511/1992 Zb., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 237/1993 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 42/1994 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 248/1994 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 249/1994 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 250/1994 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 202/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 207/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 265/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 285/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 160/1996 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 168/1996 Z. z., zákona č. 143/1998 Z. z., nálezu Ústavného súdu Slovenskej republiky č. 319/1998 Z. z., zákona č. 298/1999 Z. z., zákona č. 313/1999 Z. z., zákona č. 195/2000 Z. z., zákona č. 211/2000 Z. z., zákona č. 367/2000 Z. z., zákona č. 122/2001 Z. z., zákona č. 223/2001 Z. z., zákona č. 253/2001 Z. z., zákona č. 441/2001 Z. z., zákona č. 490/2001 Z. z., zákona č. 507/2001 Z. z., zákona č. 139/2002 Z. z., zákona č. 422/2002 Z. z., zákona č. 190/2003 Z. z., zákona č. 430/2003 Z. z., zákona č. 510/2003 Z. z., zákona č. 515/2003 Z. z., zákona č. 534/2003 Z. z., zákona č. 364/2004 Z. z., zákona č. 533/2004 Z. z., zákona č. 656/2004 Z. z., zákona č. 570/2005 Z. z., zákona č. 650/2005 Z. z., zákona č. 211/2006 Z. z., zákona č. 224/2006 Z. z., zákona č. 250/2007 Z. z., zákona č. 547/2007 Z. z., zákona č. 666/2007 Z. z., zákona č. 86/2008 Z. z., zákona č. 245/2008 Z. z., zákona č. 298/2008 Z. z., zákona č. 445/2008 Z. z., zákona č. 479/2008 Z. z., zákona č. 491/2008 Z. z., zákona č. 8/2009 Z. z., zákona č. 70/2009 Z. z., zákona č. 72/2009 Z. z., zákona č. 191/2009 Z. z., zákona č. 206/2009 Z. z., zákona č. 387/2009 Z. z., zákona č. 465/2009 Z. z., zákona č. 513/2009 Z. z., zákona č. 60/2010 Z. z., zákona č. 433/2010 Z. z., zákona č. 547/2010 Z. z., zákona č. 313/2011 Z. z., zákona č. 362/2011 Z. z., zákona č. 79/2012 Z. z., zákona č. 96/2012 Z. z., zákona č. 31/2013 Z. z., zákona č. 80/2013 Z. z., zákona č. 94/2013 Z. z., zákona č. 299/2013 Z. z., zákona č. 388/2013 Z. z., zákona č. 417/2013 Z. z., zákona č. 474/2013 Z. z., zákona č. 1/2014 Z. z., zákona č. 204/2014 Z. z., zákona č. 374/2014 Z. z., zákona č. 397/2015 Z. z., zákona č. 430/2015 Z. z., zákona č. 125/2016 Z. z., zákona č. 311/2016 Z. z, zákona č. 315/2016 Z. z., zákona č. 393/2019 Z. z., zákona č. 338/2020 Z. z., zákona č. 146/2021 Z. z., zákona č. 412/2021 Z. z., zákona č. 246/2022 Z. z., zákona č. 183/2023 Z. z., zákona č. 330/2023 Z. z., zákona č. 40/2024 Z. z., zákona č. 166/2024 Z. z. a zákona č. 380/2024 Z. z. sa mení a dopĺňa takto:

V § 47 sa odsek 1 dopĺňa písmenom n), ktoré znie:

V § 47 ods. 2 sa na konci pripája táto veta: „Za priestupok podľa odseku 1 písm. n) možno uložiť pokutu do výšky 10 % z prepravovaných peňažných prostriedkov v hotovosti, v rozkaznom konaní do výšky 7 % z prepravovaných peňažných prostriedkov v hotovosti a v blokovom konaní do výšky 5 % z prepravovaných peňažných prostriedkov v hotovosti.“.

V § 86 písm. a) sa slová „§ 46 až 50“ nahrádzajú slovami „§ 46, § 47 ods. 1 písm. a) až m), § 47a až 50“.

V § 86 písm. b) sa slová „§ 47 a 48“ nahrádzajú slovami „§ 47 ods. 1 písm. a) až m) a § 48“.

V § 86 sa za písmeno f) vkladá nové písmeno g), ktoré znie:

Zákon č. 455/1991 Zb. o živnostenskom podnikaní (živnostenský zákon) v znení zákona č. 231/1992 Zb., zákona č. 600/1992 Zb., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 132/1994 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 200/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 216/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 233/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 123/1996 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 164/1996 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 222/1996 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 289/1996 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 290/1996 Z. z., zákona č. 288/1997 Z. z., zákona č. 379/1997 Z. z., zákona č. 70/1998 Z. z., zákona č. 76/1998 Z. z., zákona č. 126/1998 Z. z., zákona č. 129/1998 Z. z., zákona č. 140/1998 Z. z., zákona č. 143/1998 Z. z., zákona č. 144/1998 Z. z., zákona č. 161/1998 Z. z., zákona č. 178/1998 Z. z., zákona č. 179/1998 Z. z., zákona č. 194/1998 Z. z., zákona č. 263/1999 Z. z., zákona č. 264/1999 Z. z., zákona č. 119/2000 Z. z., zákona č. 142/2000 Z. z., zákona č. 236/2000 Z. z., zákona č. 238/2000 Z. z., zákona č. 268/2000 Z. z., zákona č. 338/2000 Z. z., zákona č. 223/2001 Z. z., zákona č. 279/2001 Z. z., zákona č. 488/2001 Z. z., zákona č. 554/2001 Z. z., zákona č. 261/2002 Z. z., zákona č. 284/2002 Z. z., zákona č. 506/2002 Z. z., zákona č. 190/2003 Z. z., zákona č. 219/2003 Z. z., zákona č. 245/2003 Z. z., zákona č. 423/2003 Z. z., zákona č. 515/2003 Z. z., zákona č. 586/2003 Z. z., zákona č. 602/2003 Z. z., zákona č. 347/2004 Z. z., zákona č. 350/2004 Z. z., zákona č. 365/2004 Z. z., zákona č. 420/2004 Z. z., zákona č. 533/2004 Z. z., zákona č. 544/2004 Z. z., zákona č. 578/2004 Z. z., zákona č. 624/2004 Z. z., zákona č. 650/2004 Z. z., zákona č. 656/2004 Z. z., zákona č. 725/2004 Z. z., zákona č. 8/2005 Z. z., zákona č. 93/2005 Z. z., zákona č. 331/2005 Z. z., zákona č. 340/2005 Z. z., zákona č. 351/2005 Z. z., zákona č. 470/2005 Z. z., zákona č. 473/2005 Z. z., zákona č. 491/2005 Z. z., zákona č. 555/2005 Z. z., zákona č. 567/2005 Z. z., zákona č. 124/2006 Z. z., zákona č. 126/2006 Z. z., zákona č. 17/2007 Z. z., zákona č. 99/2007 Z. z., zákona č. 193/2007 Z. z., zákona č. 218/2007 Z. z., zákona č. 358/2007 Z. z., zákona č. 577/2007 Z. z., zákona č. 112/2008 Z. z., zákona č. 445/2008 Z. z., zákona č. 448/2008 Z. z., zákona č. 186/2009 Z. z., zákona č. 492/2009 Z. z., zákona č. 568/2009 Z. z., zákona č. 129/2010 Z. z., zákona č. 136/2010 Z. z., zákona č. 556/2010 Z. z., zákona č. 249/2011 Z. z., zákona č. 324/2011 Z. z., zákona č. 362/2011 Z. z., zákona č. 392/2011 Z. z., zákona č. 395/2011 Z. z., zákona č. 251/2012 Z. z., zákona č. 314/2012 Z. z., zákona č. 321/2012 Z. z., zákona č. 351/2012 Z. z., zákona č. 447/2012 Z. z., zákona č. 39/2013 Z. z., zákona č. 94/2013 Z. z., zákona č. 95/2013 Z. z., zákona č. 180/2013 Z. z., zákona č. 218/2013 Z. z., zákona č. 1/2014 Z. z., zákona č. 35/2014 Z. z., zákona č. 58/2014 Z. z., zákona č. 182/2014 Z. z., zákona č. 204/2014 Z. z., zákona č. 219/2014 Z. z., zákona č. 321/2014 Z. z., zákona č. 333/2014 Z. z., zákona č. 399/2014 Z. z., zákona č. 77/2015 Z. z., zákona č. 79/2015 Z. z., zákona č. 128/2015 Z. z., zákona č. 266/2015 Z. z., zákona č. 272/2015 Z. z., zákona č. 274/2015 Z. z., zákona č. 278/2015 Z. z., zákona č. 331/2015 Z. z., zákona č. 348/2015 Z. z., zákona č. 387/2015 Z. z., zákona č. 412/2015 Z. z., zákona č. 440/2015 Z. z., zákona č. 89/2016 Z. z., zákona č. 91/2016 Z. z., zákona č. 125/2016 Z. z., zákona č. 276/2017 Z. z., zákona č. 289/2017 Z. z., zákona č. 292/2017 Z. z., zákona č. 56/2018 Z. z., zákona č. 87/2018 Z. z., zákona č. 106/2018 Z. z., zákona č. 112/2018 Z. z., zákona č. 157/2018 Z. z., zákona č. 170/2018 Z. z., zákona č. 177/2018 Z. z., zákona č. 216/2018 Z. z., zákona č. 9/2019 Z. z., zákona č. 30/2019 Z. z., zákona č. 139/2019 Z. z., zákona č. 221/2019 Z. z., zákona č. 356/2019 Z. z., zákona č. 371/2019 Z. z., zákona č. 390/2019 Z. z., zákona č. 476/2019 Z. z., zákona č. 6/2020 Z. z., zákona č. 73/2020 Z. z., zákona č. 198/2020 Z. z., zákona č. 279/2020 Z. z., zákona č. 75/2021 Z. z., zákona č. 261/2021 Z. z., zákona č. 500/2021 Z. z., zákona č. 114/2022 Z. z., zákona č. 249/2022 Z. z., zákona č. 256/2022 Z. z., zákona č. 8/2023 Z. z., zákona č. 146/2023 Z. z., zákona č. 205/2023 Z. z., zákona č. 106/2024 Z. z., zákona č. 161/2024 Z. z., zákona č. 248/2024 Z. z., zákona č. 292/2024 Z. z. a zákona č. 366/2024 Z. z. sa mení a dopĺňa takto:

Za § 8 sa vkladá § 9, ktorý vrátane nadpisu znie:

V § 29 ods. 1 sa za slovo „podmienky“ vkladajú slová „a povinnosti“.

V § 49 odsek 4 znie:

V § 58 ods. 1 písm. b) sa na konci pripájajú tieto slová: „alebo § 9“.

V § 58 ods. 2 písm. a) sa za slovo „podmienky“ vkladajú slová „alebo povinnosti“.

Za § 80aq sa vkladá § 80ar, ktorý vrátane nadpisu znie:

V prílohe č. 4a sa vypúšťa živnosť s poradovým číslom 44.

Príloha č. 5 sa dopĺňa bodom 7, ktorý znie:

Živnostenské oprávnenie na vykonávanie sprostredkovania predaja, prenájmu a kúpy nehnuteľností (realitná činnosť) a vedenia účtovníctva nemôže prevádzkovať právnická osoba, ak jej konečný užívateľ výhod28aaa) nie je bezúhonný.

Právnická osoba prevádzkujúca živnostenské oprávnenie na vykonávanie sprostredkovania predaja, prenájmu a kúpy nehnuteľností (realitná činnosť) a vedenia účtovníctva, ktorej živnostenské oprávnenie vzniklo pred 15. januárom 2025, je povinná upraviť svoje právne vzťahy v súlade s ustanovením § 9 do 15. apríla 2025.

Zákon Slovenskej národnej rady č. 78/1992 Zb. o daňových poradcoch a Slovenskej komore daňových poradcov v znení zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 249/1994 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 101/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 378/1996 Z. z., zákona č. 68/2005 Z. z., zákona č. 136/2010 Z. z., zákona č. 354/2013 Z. z., zákona č. 91/2016 Z. z., zákona č. 125/2016 Z. z., zákona č. 35/2019 Z. z., zákona č. 83/2019 Z. z. a zákona č. 369/2019 Z. z. sa mení a dopĺňa takto:

V § 5 ods. 2 sa slová „§ 8 ods. 5 a ods. 6“ nahrádzajú slovami „§ 8 ods. 4 a 5“.

§ 5 sa dopĺňa odsekom 3, ktorý znie:

V § 8 odsek 7 znie:

§ 8 sa dopĺňa odsekom 8, ktorý znie:

V § 8a ods. 1 sa slová „§ 8 ods. 5“ nahrádzajú slovami „§ 8 ods. 4“.

V § 8a ods. 4 sa slová „§ 8 ods. 4“ nahrádzajú slovami „§ 8 ods. 3“.

V § 8a ods. 5 úvodnej vete sa slová „§ 8 ods. 6“ nahrádzajú slovami „§ 8 ods. 5“.

V § 11 ods. 1 písmeno c) znie:

V § 12 písmeno e) znie:

V § 15 sa odsek 1 dopĺňa písmenom f), ktoré znie:

V § 15 sa odsek 2 dopĺňa písmenom e), ktoré znie:

V § 22 sa vypúšťa odsek 3.

V § 25 ods. 3 sa vypúšťajú slová „a iných písomností“.

V § 27 sa slová „Najvyšší súd slovenskej republiky“ nahrádzajú slovami „príslušný súd podľa osobitného predpisu7)“.

§ 28 sa dopĺňa odsekmi 6 a 7, ktoré znejú:

Za § 33aaa sa vkladá § 33aab, ktorý vrátane nadpisu znie:

Príloha sa dopĺňa tretím bodom, ktorý znie:

Daňový poradca, ktorý je právnickou osobou a ktorý nespĺňa podmienky podľa § 8 ods. 7 písm. c) v znení účinnom od 15. januára 2025, je povinný túto skutočnosť do 15. apríla 2025 písomne oznámiť komore.

Zákon Národnej rady Slovenskej republiky č. 171/1993 Z. z. o Policajnom zbore v znení zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 251/1994 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 233/1995 Z. z., zákona Národnej rady Slovenskej republiky č. 315/1996 Z. z., zákona č. 353/1997 Z. z., zákona č. 12/1998 Z. z., zákona č. 73/1998 Z. z., zákona č. 256/1998 Z. z., zákona č. 116/2000 Z. z., zákona č. 323/2000 Z. z., zákona č. 367/2000 Z. z., zákona č. 490/2001 Z. z., zákona č. 48/2002 Z. z., zákona č. 182/2002 Z. z., zákona č. 422/2002 Z. z., zákona č. 155/2003 Z. z., zákona č. 166/2003 Z. z., zákona č. 458/2003 Z. z., zákona č. 537/2004 Z. z., zákona č. 69/2005 Z. z., zákona č. 534/2005 Z. z., zákona č. 558/2005 Z. z., zákona č. 255/2006 Z. z., zákona č. 25/2007 Z. z., zákona č. 247/2007 Z. z., zákona č. 342/2007 Z. z., zákona č. 86/2008 Z. z., zákona č. 297/2008 Z. z., zákona č. 491/2008 Z. z., zákona č. 214/2009 Z. z., nálezu Ústavného súdu Slovenskej republiky č. 290/2009 Z. z., zákona č. 291/2009 Z. z., zákona č. 495/2009 Z. z., zákona č. 594/2009 Z. z., zákona č. 547/2010 Z. z., zákona č. 192/2011 Z. z., zákona č. 345/2012 Z. z., zákona č. 75/2013 Z. z., zákona č. 307/2014 Z. z., nálezu Ústavného súdu Slovenskej republiky č. 139/2015 Z. z., zákona č. 397/2015 Z. z., zákona č. 444/2015 Z. z., zákona č. 125/2016 Z. z., zákona č. 82/2017 Z. z., zákona č. 18/2018 Z. z., zákona č. 68/2018 Z. z., zákona č. 177/2018 Z. z., zákona č. 6/2019 Z. z., zákona č. 35/2019 Z. z., zákona č. 395/2019 Z. z., zákona č. 217/2021 Z. z., zákona č. 187/2022 Z. z., zákona č. 252/2022 Z. z., zákona č. 166/2024 Z. z. a zákona č. 299/2024 Z. z. sa mení a dopĺňa takto:

§ 4 sa dopĺňa odsekom 6, ktorý znie:

V § 29a sa vypúšťa odsek 5.

Zákon Národnej rady Slovenskej republiky č. 202/1995 Z. z. Devízový zákon a zákon, ktorým sa mení a dopĺňa zákon Slovenskej národnej rady č. 372/1990 Zb. o priestupkoch v znení neskorších predpisov v znení zákona č. 45/1998 Z. z., zákona č. 200/1998 Z. z., zákona č. 388/1999 Z. z., zákona č. 367/2000 Z. z., zákona č. 442/2000 Z. z., zákona č. 456/2002 Z. z., zákona č. 602/2003 Z. z., zákona č. 554/2004 Z. z., zákona č. 747/2004 Z. z., zákona č. 214/2006 Z. z., zákona č. 209/2007 Z. z., zákona č. 659/2007 Z. z., zákona č. 567/2008 Z. z., zákona č. 492/2009 Z. z., zákona č. 140/2014 Z. z., zákona č. 374/2014 Z. z., zákona č. 357/2015 Z. z., zákona č. 91/2016 Z. z., zákona č. 125/2016 Z. z., zákona č. 177/2018 Z. z. a zákona č. 108/2024 Z. z. sa mení a dopĺňa takto:

§ 2 sa dopĺňa písmenami n) a o), ktoré znejú:

V § 6 ods. 3 písmeno a) znie:

V § 6 ods. 4 písmeno c) znie:

Za § 24a sa vkladá § 24b, ktorý vrátane nadpisu znie:

Za § 43h sa vkladá § 43i, ktorý vrátane nadpisu znie:

Doterajší text prílohy sa označuje ako prvý bod a dopĺňa sa druhým bodom, ktorý znie:

Devízový orgán je príslušný uložiť osobe, ktorá vykonáva manažérsku funkciu a osobe, prostredníctvom ktorej sa vykonáva povolená zmenárenská činnosť pokutu za porušenie povinností devízového miesta, ktoré mu vyplývajú z tohto zákona, alebo iných všeobecne záväzných právnych predpisov,23d) za porušenie podmienok alebo povinností uložených rozhodnutím vydaným devízovým orgánom podľa závažnosti, rozsahu, dĺžky trvania, miery zavinenia a povahy porušenia až do výšky dvanásťnásobku mesačného priemeru celkových príjmov od devízového miesta za predchádzajúci rok. Vedúcemu organizačnej zložky možno uložiť pokutu najviac do výšky 50 % dvanásťnásobku mesačného priemeru celkových príjmov od devízového miesta za predchádzajúci rok. Ak príslušná osoba poberala príjmy od devízového miesta len časť predchádzajúceho roka, vypočíta sa mesačný priemer jej celkových príjmov za túto časť roka. Osobu, ktorej bola právoplatne uložená pokuta, je devízové miesto povinné bezodkladne odvolať z funkcie.

Proti rozhodnutiu devízového orgánu podľa odseku 1 možno podať rozklad, ktorý nemá odkladný účinok.

Pokutu podľa odseku 1 možno uložiť aj opakovane. Na konanie o pokute podľa odseku 1 sa primerane použijú ustanovenia § 24a ods. 5, 8 a 9.

V konaní začatom a právoplatne neskončenom pred 15. januárom 2025 sa postupuje podľa predpisov účinných do 14. januára 2025.

Držiteľ devízovej licencie na vykonávanie obchodov s devízovými hodnotami udelenej podľa predpisov účinných do 14. januára 2025 je povinný predložiť dokumenty preukazujúce splnenie podmienok podľa § 6 ods. 3 písm. a) za bodkočiarkou a § 6 ods. 4 písm. c) najneskôr do 15. augusta 2025, ak tieto dokumenty nepredložil podľa predpisov účinných do 14. januára 2025.

Zákon č. 199/2004 Z. z. Colný zákon a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 652/2004 Z. z., zákona č. 518/2005 Z. z., zákona č. 672/2006 Z. z., zákona č. 537/2007 Z. z., zákona č. 378/2008 Z. z., zákona č. 397/2008 Z. z., zákona č. 465/2008 Z. z., zákona č. 305/2009 Z. z., zákona č. 465/2009 Z. z., zákona č. 466/2009 Z. z., zákona č. 508/2010 Z. z., zákona č. 331/2011 Z. z., zákona č. 135/2013 Z. z., zákona č. 207/2014 Z. z., zákona č. 130/2015 Z. z., zákona č. 273/2015 Z. z., zákona č. 360/2015 Z. z., zákona č. 397/2015 Z. z., zákona č. 298/2016 Z. z., zákona č. 272/2017 Z. z., zákona č. 35/2019 Z. z., zákona č. 221/2019 Z. z., zákona č. 312/2020 Z. z., zákona č. 186/2021 Z. z. a zákona č. 262/2021 Z. z. sa mení a dopĺňa takto:

V § 4 ods. 3 sa slová „osobitný útvar služby finančnej polície3h)“ nahrádzajú slovami „Finančnú spravodajskú jednotku3h)“ a v celom texte sa slová „osobitného útvaru služby finančnej polície“ nahrádzajú slovami „Finančnej spravodajskej jednotky“.

V § 80 ods. 2 sa suma „3 319,39 eura“ nahrádza sumou „10 000 eur“ a slová „§ 72 ods. 1 písm. o), do 33 193,91 eura“ sa nahrádzajú slovami „§ 72 ods. 1 písm. n) a o), do 35 000 eur a ak ide o colný priestupok podľa § 72 ods. 1 písm. l) a m), do 5 000 eur“.

V § 80 ods. 3 sa suma „1 659,69 eura“ nahrádza slovami „5 000 eur; ak ide o colný priestupok podľa § 72 ods. 1 písm. n) a o), do 17 500 eur“.

V § 80 ods. 4 sa suma „331,93 eura“ nahrádza slovami „1 000 eur; ak ide o colný priestupok podľa § 72 ods. 1 písm. n) a o), do 5 000 eur“.

Zákon č. 129/2010 Z. z. o spotrebiteľských úveroch a o iných úveroch a pôžičkách pre spotrebiteľov a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 394/2011 Z. z., zákona č. 352/2012 Z. z., zákona č. 132/2013 Z. z., zákona č. 102/2014 Z. z., zákona č. 106/2014 Z. z., zákona č. 373/2014 Z. z., zákona č. 35/2015 Z. z., zákona č. 117/2015 Z. z., zákona č. 389/2015 Z. z., zákona č. 438/2015 Z. z., zákona č. 90/2016 Z. z., zákona č. 91/2016 Z. z., zákona č. 299/2016 Z. z., zákona 279/2017 Z. z., zákona č. 18/2018 Z. z., zákona č. 177/2018 Z. z., zákona č. 214/2018 Z. z., zákona č. 373/2018 Z. z., zákona č. 310/2021 Z. z., zákona č. 309/2023 Z. z., zákona č. 106/2024 Z. z. a zákona č. 108/2024 Z. z. sa mení a dopĺňa takto:

V § 20a sa odsek 1 dopĺňa písmenami l) a m), ktoré znejú:

V § 20a ods. 2 písm. b) sa na konci pripájajú tieto slová: „za osobu, ktorá zabezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu a meno, priezvisko, adresu trvalého pobytu, štátnu príslušnosť a dátum narodenia fyzickej osoby, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa,“.

V § 20a ods. 3 písm. d) sa slová „kontroly alebo vedúceho organizačnej zložky žiadateľa“ nahrádzajú slovami „kontroly, vedúceho organizačnej zložky alebo osobu, ktorá zabezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu žiadateľa“.

V § 20a ods. 3 písm. e) sa slová „kontroly alebo vedúceho organizačnej zložky žiadateľa“ nahrádzajú slovami „kontroly, vedúceho organizačnej zložky alebo osobu, ktorá zabezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu a údaje o fyzickej osobe, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa“.

V § 20a ods. 3 písmeno f) znie:

V § 20a sa odsek 3 dopĺňa písmenom s), ktoré znie:

V § 20a ods. 14 písm. a) sa slová „kontrolu a vedúceho organizačnej zložky veriteľa“ nahrádzajú slovami „kontrolu, vedúceho organizačnej zložky a vo funkcii osoby, ktorá zabezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu veriteľa“.

V § 20a ods. 14 písm. b) sa slová „rady a vedúceho zamestnanca u veriteľa“ nahrádzajú slovami „rady, vedúceho zamestnanca a vo funkcii osoby, ktorá zabezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu veriteľa“.

V § 20a ods. 14 písm. c) sa slová „kontrolu a vedúceho organizačnej zložky u veriteľa“ nahrádzajú slovami „kontrolu, vedúceho organizačnej zložky a vo funkcii osoby, ktorá zabezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu veriteľa“.

V § 20a ods. 14 písm. f) sa slová „kontrolu a vedúceho organizačnej zložky veriteľa“ nahrádzajú slovami „kontrolu, vedúceho organizačnej zložky a vo funkcii osoby, ktorá zabezpečovala plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu veriteľa“.

V § 20b ods. 2 druhá veta znie: „Na udelenie povolenia podľa § 20 ods. 1 písm. b) sa vzťahujú ustanovenia § 20a ods. 1 písm. a), c), d), f), g), j) až m) a ods. 3 písm. a) až f), h), l), q) a s) okrem ustanovení vzťahujúcich sa na útvar vnútornej kontroly.“.

V § 20b ods. 4 písm. b) sa za slovo „žiadateľa“ vkladá čiarka a slová „a za osobu, ktorá zabezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu a meno, priezvisko, adresu trvalého pobytu, štátnu príslušnosť a dátum narodenia fyzickej osoby, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa“.

V § 20b ods. 5 písm. b) sa za slová „údaje o žiadateľovi“ vkladajú slová „a o osobe, ktorá zabezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu“.

V § 20b ods. 5 písmeno d) znie:

V § 20b sa odsek 5 dopĺňa písmenami j) a k), ktoré znejú:

V § 20c sa odsek 2 dopĺňa písmenom e), ktoré znie:

V § 20d ods. 1 písm. a) sa slová „zložky a vedúceho útvaru vnútornej kontroly“ nahrádzajú slovami „zložky, vedúceho útvaru vnútornej kontroly a za osobu, ktorá zabezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu“.

V § 20d odsek 5 znie:

V § 24 ods. 5 písm. c) sa slová „prokuristu a člena dozornej rady“ nahrádzajú slovami „prokuristu, člena dozornej rady a za osobu, ktorá zabezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu a bezúhonnosť podľa § 20a ods. 12 a dôveryhodnosť podľa § 20a ods. 14 fyzickej osoby, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa“.

V § 24 sa odsek 5 dopĺňa písmenami j) a k), ktoré znejú:

V § 24 ods. 6 písm. b) sa slovo „informácia“ nahrádza slovom „informácie“ a slová „prokuristom a členom dozornej rady žiadateľa“ sa nahrádzajú slovami „prokuristom, členom dozornej rady a osoby, ktorá zabezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu22baa) a fyzickej osoby, ktorá je konečným užívateľom výhod22bab) žiadateľa“.

V § 24 ods. 7 písm. d) sa slová „prokuristu alebo člena dozornej rady“ nahrádzajú slovami „prokuristu, člena dozornej rady alebo za osobu, ktorá zabezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu a údaje o fyzickej osobe, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa“.

V § 24 ods. 7 písm. e) sa za slovo „rady“ vkladá čiarka a slová „za osobu, ktorá zabezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu žiadateľa a fyzickej osoby, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa,“.

V § 24 ods. 7 písm. f) sa slová „prokuristu a člena dozornej rady žiadateľa“ nahrádzajú slovami „prokuristu, člena dozornej rady a za osobu, ktorá zabezpečuje plnenie úloh pri ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu, ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií a prostredníctvom ktorej sa zabezpečuje priebežný styk s Finančnou spravodajskou jednotkou podľa osobitného predpisu žiadateľa a fyzickej osoby, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa“.

V § 24 ods. 7 sa za písmeno l) vkladajú nové písmená m) a n), ktoré znejú:

Za § 25m sa vkladá § 25n, ktorý vrátane nadpisu znie:

Konania právoplatne neskončené Národnou bankou Slovenska pred 15. januárom 2025 sa dokončia podľa zákona v znení účinnom od 15. januára 2025. Právne účinky úkonov, ktoré v konaní nastali pred 15. januárom 2025, zostávajú zachované.

Veriteľ podľa § 20 ods. 1 písm. a), ktorému bolo udelené povolenie na ponúkanie a poskytovanie spotrebiteľských úverov podľa § 20a pred 15. januárom 2025, je povinný do 15. júla 2025 preukázať Národnej banke Slovenska splnenie podmienky bezúhonnosti a dôveryhodnosti osôb podľa § 20a ods. 1 písm. l) a m) predložením prílohy podľa § 20a ods. 3 písm. f), a splnenie podmienky prehľadnosti skupiny s úzkymi väzbami podľa § 20a ods. 1 písm. h) predložením prílohy podľa § 20a ods. 3 písm. s) v znení účinnom od 15. januára 2025.

Veriteľ podľa § 20 ods. 1 písm. b), ktorému bolo udelené povolenie na ponúkanie a poskytovanie spotrebiteľských úverov podľa § 20b pred 15. januárom 2025, je povinný do 15. júla 2025 preukázať Národnej banke Slovenska splnenie podmienky bezúhonnosti a dôveryhodnosti osôb podľa § 20b ods. 4 písm. b) predložením prílohy podľa § 20b ods. 5 písm. d), a splnenie podmienky prehľadnosti skupiny s úzkymi väzbami podľa §20b ods. 2 predložením prílohy podľa § 20b ods. 5 písm. k) v znení účinnom od 15. januára 2025.

Iný veriteľ podľa § 2 písm. c), ktorému bolo udelené povolenie na ponúkanie a poskytovanie spotrebiteľských úverov podľa § 24 pred 15. januárom 2025, je povinný do 15. júla 2025 preukázať Národnej banke Slovenska splnenie podmienky bezúhonnosti a dôveryhodnosti osôb podľa § 24 ods. 5 písm. c) predložením prílohy podľa § 24 ods. 7 písm. f), a splnenie podmienky prehľadnosti skupiny podľa § 24 ods. 5 písm. j) a k) s úzkymi väzbami predložením prílohy podľa § 24 ods. 7 písm. n) v znení účinnom od 15. januára 2025.

Zákon č. 423/2015 Z. z. o štatutárnom audite a o zmene a doplnení zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov v znení zákona č. 91/2016 Z. z., zákona č. 177/2018 Z. z., zákona č. 214/2018 Z. z., zákona č. 221/2019 Z. z., zákona č. 113/2022 Z. z., zákona č. 309/2023 Z. z. a zákona č. 105/2024 Z. z. sa mení takto:

V § 5 ods. 3 písmeno a) znie:

Príloha sa dopĺňa štvrtým bodom, ktorý znie:

Zákon č. 289/2016 Z. z. o vykonávaní medzinárodných sankcií a o doplnení zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov (zákon o cenných papieroch) v znení neskorších predpisov v znení zákona č. 52/2018 Z. z. a zákona č. 312/2020 Z. z. sa mení a dopĺňa takto:

Nadpis § 2 znie:

V § 3 odsek 2 znie:

V § 4 odsek 1 znie:

Za § 4 sa vkladá § 4a, ktorý vrátane nadpisu znie:

§ 13 vrátane nadpisu znie:

V § 19 odsek 2 znie:

V § 20 sa odsek 2 dopĺňa písmenom j), ktoré znie:

Za § 20 sa vkladajú § 20a a 20b, ktoré vrátane nadpisov znejú:

§ 24 sa dopĺňa odsekom 5, ktorý znie:

Príslušný orgán štátnej správy na účel plnenia úloh podľa tohto zákona v rámci svojej pôsobnosti

Príslušný orgán štátnej správy môže povoliť výnimku zo sankčného režimu v prípadoch v jeho pôsobnosti a v prípadoch, kedy finančné alebo hospodárske prostriedky sú

Príslušný orgán štátnej správy môže povoliť výnimku zo sankčného režimu na pripisovanie platieb na zmrazený účet sankcionovanej osoby finančnou inštitúciou, ak prijme finančné prostriedky prevedené tretími osobami na účet sankcionovanej osoby, pod podmienkou, že každé takéto pripísanie na účet sa zmrazí. Finančná inštitúcia o všetkých takýchto transakciách bezodkladne informuje príslušný orgán štátnej správy.

Príslušný orgán štátnej správy môže povoliť výnimku zo sankčného režimu pripisovať na zmrazený účet

Konanie o povolenie výnimky zo sankčného režimu podľa tohto zákona môže príslušný orgán začať na žiadosť sankcionovanej osoby alebo osoby, ktorá je blízkou osobou sankcionovanej osoby alebo je inak ekonomicky, personálne prepojená so sankcionovanou osobu, alebo na základe vlastnej činnosti.

Žiadosť o povolenie výnimky zo sankčného režimu sa podáva písomne príslušnému orgánu štátnej správy. Ak orgán štátnej správy, u ktorého bola podaná žiadosť o povolenie výnimky, nie je príslušný na rozhodnutie o nej, zašle ju príslušnému orgánu štátnej správy.

O povolení výnimky zo sankčného režimu príslušný orgán štátnej správy rozhodne do 30 dní odo dňa jej doručenia. Príslušný orgán štátnej správy môže predĺžiť lehotu na rozhodnutie o povolení výnimky o 30 dní a ak ide o obzvlášť zložitý prípad, aj opakovane.

Ak príslušný orgán štátnej správy výnimku povolí, v rozhodnutí môže určiť podmienky jej uplatnenia tak, aby nedošlo k zmareniu medzinárodnej sankcie.

Proti rozhodnutiu o povolení výnimky môže dotknutá osoba podať odvolanie do 30 dní odo dňa doručenia rozhodnutia o povolení výnimky. Podanie odvolania nemá odkladný účinok.

Príslušný orgán štátnej správy, ktorý napadnuté rozhodnutie vydal, môže o odvolaní sám rozhodnúť, ak odvolaniu v plnom rozsahu vyhovie a ak sa rozhodnutie netýka iného účastníka konania ako odvolateľa alebo ak s tým ostatní účastníci konania súhlasia. Ak o odvolaní sám nerozhodne, predloží ho spolu s výsledkami doplneného konania a spisovým materiálom odvolaciemu orgánu najneskôr do 30 dní odo dňa doručenia odvolania a upovedomí o tom účastníka konania. Odvolací orgán o ňom rozhodne do 30 dní odo dňa doručenia odvolania.

Ak dôjde k porušeniu podmienok výnimky, príslušný orgán štátnej správy bezodkladne rozhodne o zrušení povolenia výnimky.

Príslušné orgány postupujú v konaní o povolení výnimky zo sankčného režimu podľa všeobecného predpisu o správnom konaní,24) ak osobitný predpis neustanovuje inak.24aa)“.

Fyzická osoba alebo právnická osoba nezodpovedá za škodu, ktorá vznikne pri plnení povinností podľa tohto zákona, ak pri tom postupovala dobromyseľne. V pochybnostiach platí, že fyzická osoba alebo právnická osoba pri plnení povinností podľa tohto zákona postupovala dobromyseľne.

Kontrolu plnenia a dodržiavania povinností ustanovených týmto zákonom vykonávajú príslušné orgány štátnej správy u vykonávajúcich subjektov, ktoré spadajú do ich pôsobnosti podľa osobitných predpisov.14)

Kontrolu plnenia a dodržiavania povinností možno vykonať aj u osoby, ktorá prestala byť vykonávajúcim subjektom, a to v rozsahu plnenia a dodržiavania povinností, ktoré vyplývali zo zákona v čase, keď bola vykonávajúcim subjektom.

Vykonávajúci subjekt je povinný vytvoriť príslušnému orgánu štátnej správy primerané podmienky na výkon kontroly, poskytnúť potrebnú súčinnosť pri výkone kontroly a zdržať sa konania, ktoré by mohlo mariť výkon kontroly.

Vykonávajúci subjekt je povinný na účely kontroly dodržiavania a plnenia povinností podľa tohto zákona umožniť príslušnému orgánu štátnej správy prístup k písomnostiam alebo k prostriedkom výpočtovej techniky, inej techniky a k záznamom na technickom nosiči dát, nazerať do nich, robiť si z nich výpisky, poznámky a kópie. Príslušný orgán štátnej správy o tom spíše úradný záznam. Vykonávajúci subjekt je povinný poskytnúť odborné písomné vyjadrenia súvisiace s predmetom svojej činnosti.

Vykonávajúci subjekt je povinný na požiadanie príslušnému orgánu štátnej správy poskytnúť v štátnom jazyku všetky informácie a písomné doklady o plnení povinností podľa tohto zákona za obdobie predchádzajúcich piatich rokov. Ak je dokumentácia vyhotovená v inom ako štátnom jazyku, vykonávajúci subjekt je povinný na požiadanie predložiť na svoje náklady aj vyhotovený úradne osvedčený preklad dokumentácie do štátneho jazyka. Príslušný orgán štátnej správy určí vykonávajúcemu subjektu lehotu na predloženie požadovanej dokumentácie.

Povinnosť podľa odseku 5 má aj osoba, ktorá prestala byť vykonávajúcim subjektom, a to počas obdobia piatich rokov, odkedy prestala byť vykonávajúcim subjektom.

Príslušný orgán štátnej správy môže pri výkone kontroly spolupracovať s ostatnými orgánmi štátnej správy, Slovenskou informačnou službou a Vojenským spravodajstvom.

Príslušný orgán štátnej správy po zistení závažných skutočností a nedostatkov pri výkone kontroly môže informovať ostatné orgány štátnej správy, Slovenskú informačnú službu a Vojenské spravodajstvo o ním zistených skutočnostiach pri výkone kontroly.

Na kontrolu podľa toho zákona sa nevzťahuje všeobecný predpis o kontrole v štátnej správe.37a)

Zákon č. 30/2019 Z. z. o hazardných hrách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 221/2019 Z. z., zákona č. 287/2020 Z. z., zákona č. 431/2021 Z. z., zákona č. 9/2023 Z. z., zákona č. 309/2023 Z. z., zákona č. 7/2024 Z. z. a zákona č. 179/2024 Z. z. sa mení a dopĺňa takto:

V § 39 ods. 2 písm. m) sa za slovo „orgánom“ vkladá čiarka a slová „a vrátane ktorejkoľvek fyzickej osoby alebo právnickej osoby patriacej do skupiny žiadateľa, ako aj fyzickej osoby, ktorá je členom štatutárneho orgánu alebo je štatutárnym orgánom právnickej osoby patriacej do skupiny žiadateľa“.

V § 50 ods. 2 písmená g) a h) znejú:

Za § 100c sa vkladá § 100d, ktorý vrátane nadpisu znie:

Zákon sa dopĺňa prílohou, ktorá vrátane nadpisu znie:

Konania o udelení alebo zmene individuálnej licencie začaté a neskončené do 14. januára 2025 sa dokončia podľa zákona účinného do 14. januára 2025.

Ustanovenia § 39 ods. 2 písm. m) a § 50 ods. 2 písm. g) a h) v znení účinnom od 15. januára 2025 sa prvýkrát použijú na individuálnu licenciu udelenú po 14. januári 2025 na základe konania začatého po 14. januári 2025.

Zákon č. 35/2019 Z. z. o finančnej správe a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 319/2019 Z. z., zákona č. 126/2020 Z. z., zákona č. 76/2021 Z. z., zákona č. 186/2021 Z. z., zákona č. 431/2021 Z. z., zákona č. 123/2022 Z. z., zákona č. 125/2022 Z. z., zákona č. 232/2022 Z. z., zákona č. 350/2022 Z. z., zákona č. 238/2024 Z. z., zákona č. 299/2024 Z. z. a zákona č. 324/2024 Z. z. sa mení a dopĺňa takto:

V § 39 ods. 1 sa za slová „úloh finančnej správy“ vkladajú slová „alebo pri výkone oprávnenia podľa § 48a“.

V § 40 ods. 1 prvej vete sa na konci bodka nahrádza čiarkou a pripájajú sa tieto slová: „alebo pri výkone oprávnenia podľa § 48a.“.

V § 43 ods. 1 sa za slovo „zákona“ vkladajú slová „a pri výkone oprávnenia podľa § 48a“.

V § 48 sa za slovo „predpisov47)“ vkladajú slová „a pri výkone oprávnenia podľa § 48a“.

Za § 48 sa vkladá § 48a, ktorý vrátane nadpisu znie:

V § 49 ods. 2 sa slová „§ 37 až 48“ nahrádzajú slovami „§ 37 až 48a“.

Ozbrojený príslušník finančnej správy je oprávnený vyzvať osobu, ktorá bezprostredne prekračuje štátnu hranicu Slovenskej republiky z územia iného členského štátu alebo na územie iného členského štátu, alebo osobu, pri ktorej je zo všetkých okolností zrejmé, že má v úmysle prekročiť štátnu hranicu Slovenskej republiky na územie iného členského štátu, aby oznámila, či prepravuje peňažné prostriedky v hotovosti v sume presahujúcej 10 000 eur.

Ak osoba uvedená v odseku 1 prepravuje peňažné prostriedky v hotovosti v sume presahujúcej 10 000 eur, ozbrojený príslušník finančnej správy je oprávnený túto osobu vyzvať, aby poskytla tieto informácie:

O informáciách poskytnutých podľa odseku 2 ozbrojený príslušník finančnej správy spíše úradný záznam, ktorý bezodkladne odovzdá orgánu finančnej správy, na ktorom je služobne zaradený; orgán finančnej správy postupuje primerane podľa osobitného predpisu.100a)

Ak na výzvu ozbrojeného príslušníka finančnej správy osoba uvedená v odseku 1 uvedie nesprávny údaj o sume prepravovaných peňažných prostriedkov v hotovosti alebo sú náznaky, že ňou prepravované peňažné prostriedky v hotovosti môžu pochádzať z trestnej činnosti, ozbrojený príslušník finančnej správy môže tieto peňažné prostriedky v hotovosti zaistiť; ustanovenia § 44 ods. 2 a 3 sa použijú primerane. O zaistení peňažných prostriedkov v hotovosti spíše ozbrojený príslušník finančnej správy úradný záznam, osobe, ktorej peňažné prostriedky v hotovosti zaistil, vydá potvrdenie o ich zaistení a zaistené peňažné prostriedky v hotovosti bezodkladne odovzdá orgánu finančnej správy, na ktorom je služobne zaradený; orgán finančnej správy postupuje primerane podľa osobitného predpisu.100b)

Na vyhotovenie úradného záznamu a potvrdenia o zaistení peňažných prostriedkov v hotovosti podľa odseku 4 sa vzťahuje ustanovenie § 44 ods. 9.

Na účely odseku 1 sa za bezprostredné prekročenie štátnej hranice Slovenskej republiky považuje aj výstup z lietadla prilietajúceho z letiska nachádzajúceho sa na území iného členského štátu na letisko nachádzajúce sa na území Slovenskej republiky alebo nástup do lietadla odlietajúceho z letiska nachádzajúceho sa na území Slovenskej republiky na letisko nachádzajúce sa na území iného členského štátu.

Na účely odsekov 1, 2 a 4 sa za peňažné prostriedky v hotovosti považujú peňažné prostriedky v hotovosti podľa osobitného predpisu.100c)

Na účely odsekov 1 a 2 sa hodnota peňažných prostriedkov v hotovosti určuje referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou bankou alebo Národnou bankou Slovenska100d) v deň predchádzajúci dňu, keď ozbrojený príslušník finančnej správy v súlade s odsekom 1 vyzval osobu, aby oznámila, či prepravuje peňažné prostriedky v hotovosti v sume presahujúcej 10 000 eur.

Zákon č. 106/2024 Z. z. o správcoch úverov a nákupcoch úverov a o zmene a doplnení niektorých zákonov sa mení a dopĺňa takto:

V § 5 ods. 1 písm. a) sa za slová „právnu formu európskej spoločnosti“ vkladá čiarka a slová „má zriadenú dozornú radu“.

V § 6 ods. 2 písm. b) sa slová „finančnou spravodajskou jednotkou“ nahrádzajú slovami „Finančnou spravodajskou jednotkou“.

V § 6 ods. 8 písmená a) až d) a g) znejú:

V § 7 ods. 1 písm. b) sa za slovo „funkcie“ vkladá čiarka a slová „a meno, priezvisko, adresu trvalého pobytu, štátnu príslušnosť a dátum narodenia fyzickej osoby, ktorá je konečným užívateľom výhod žiadateľa“.

V § 7 sa odsek 2 dopĺňa písmenom t), ktoré znie:

Za § 32 sa vkladá § 32a, ktorý vrátane nadpisu znie:

Konania právoplatne neskončené Národnou bankou Slovenska pred 15. januárom 2025 sa dokončia podľa zákona v znení účinnom od 15. januára 2025. Právne účinky úkonov, ktoré v konaní nastali pred 15. januárom 2025, zostávajú zachované.

Správca úverov, ktorému bolo udelené povolenie podľa § 3 pred 15. januárom 2025, je povinný do 15. júla 2025 preukázať Národnej banke Slovenska splnenie podmienky dôveryhodnosti osôb, ktoré u žiadateľa vykonávajú kľúčové funkcie alebo ho riadia podľa § 5 ods. 1 písm. b), predložením príloh podľa § 7 ods. 2 písm. e), f) a splnenie podmienky prehľadnosti skupiny s úzkymi väzbami podľa § 5 ods. 1 písm. i) predložením prílohy podľa § 7 ods. 2 písm. t) v znení účinnom od 15. januára 2025.

Tento zákon nadobúda účinnosť 15. januára 2025.