§ 1Obsah a štruktúra kľúčových informácií o dôchodkovom fonde#
Kľúčové informácie o dôchodkovom fonde (ďalej len „kľúčové informácie“) obsahujú informácie o
účele kľúčových informácií,
dôchodkovom fonde,
type sporiteľa, pre ktorého je dôchodkový fond vhodný,
rizikách spojených s investovaním do dôchodkového fondu,
garanciách,
prognózovanej hodnote osobného dôchodkového účtu sporiteľa,
predpokladanom zhodnotení majetku v dôchodkovom fonde,
odplatách a nákladoch dôchodkového fondu,
práve podať sťažnosť,
ďalších skutočnostiach súvisiacich so starobným dôchodkovým sporením.
Informácie podľa odseku 1 písm. f) až h) sa uvádzajú pre zostávajúcu dĺžku starobného dôchodkového sporenia 5 rokov, 10 rokov a 40 rokov a zostavujú sa pre pesimistický scenár, základný scenár a optimistický scenár.
Podrobnosti o obsahu a štruktúre kľúčových informácií sú uvedené v prílohe č. 1.
Na vyjadrenie rizika spojeného s investovaním do dôchodkového fondu sa použije aj súhrnný ukazovateľ rizika. Postup na určenie súhrnného ukazovateľa rizika je uvedený v prílohe č. 2.
Vzorce na výpočet prognózovanej hodnoty osobného dôchodkového účtu sporiteľa sú uvedené v prílohe č. 3.
Vzorce na výpočet odplát a nákladov dôchodkového fondu sú uvedené v prílohe č. 4.
§ 2Forma kľúčových informácií, podmienky a spôsob priebežnej aktualizácie kľúčových informácií a lehoty na zverejňovanie kľúčových informácií#
Kľúčové informácie sa poskytujú v písomnej forme v elektronickej podobe alebo prostredníctvom webového sídla dôchodkovej správcovskej spoločnosti za predpokladu, že tieto informácie je možné uchovať spôsobom dostupným na ich budúce použitie po dobu zodpovedajúcu účelu týchto informácií a ktorý umožňuje nezmenenú reprodukciu uložených informácií. Na požiadanie sa kľúčové informácie poskytujú v listinnej podobe.
Kľúčové informácie sa aktualizujú, ak
dôjde ku zmene, ktorá významne ovplyvňuje alebo by mohla významne ovplyvniť obsah kľúčových informácií,
po dobu 90 dní je súhrnný ukazovateľ rizika v stupni, ktorý je odlišný od stupňa súhrnného ukazovateľa rizika uvedeného v aktuálnych kľúčových informáciách.
Pred aktualizáciou kľúčových informácií sa posúdi najmä
súlad obsahu a štruktúry kľúčových informácií s § 105a ods. 1 zákona a § 1,
potreba zaradenia dôchodkového fondu do inej kategórie súhrnného ukazovateľa rizika na základe zmenených podmienok v súvislosti s trhovým portfóliom dôchodkového fondu prostredníctvom kalibrácie trhových parametrov, internej validácie alebo spätného testovania.
Aktualizované kľúčové informácie sa zverejnia bez zbytočného odkladu.
§ 3#
Toto opatrenie nadobúda účinnosť 1. januára 2021.