§ 1#
Na účely tejto vyhlášky sa rozumie
§ 2#
Poplatok spojený s vydaním cenného papiera uvedený v štatúte, prospekte alebo inom obdobnom dokumente, emisných podmienkach, zmluve o kúpe cenného papiera alebo vo všeobecne uznávanom informačnom systéme uverejňujúcom oficiálne trhové ceny finančných nástrojov (ďalej len „informačný systém“) sa prevedie z majetku dôchodkovej správcovskej spoločnosti na bežný účet dôchodkového fondu vedený u depozitára najneskôr do troch pracovných dní odo dňa, ku ktorému došlo k dodaniu cenného papiera.
§ 3#
Poplatok spojený s vyplatením cenného papiera uvedený v štatúte, prospekte alebo inom obdobnom dokumente alebo v informačnom systéme sa prevedie z majetku dôchodkovej správcovskej spoločnosti na bežný účet dôchodkového fondu vedený u depozitára najneskôr do troch pracovných dní odo dňa, ku ktorému došlo k vyplateniu cenného papiera.
§ 4#
Pri nákupe cenného papiera od emitenta alebo na regulovanom trhu4) sa ku dňu uzatvorenia obchodu vypočíta predpokladaná výška poplatku spojeného so správou cenného papiera na základe informácií uvedených v štatúte, prospekte alebo inom obdobnom dokumente, zmluve o kúpe cenného papiera, emisných podmienkach alebo na základe informácií uverejnených v informačnom systéme. Pri určení výšky tohto poplatku sa prihliada aj na počet cenných papierov nadobúdaných do majetku v dôchodkovom fonde.
Po zverejnení správy o hospodárení sa vypočíta skutočná výška poplatku spojeného so správou cenného papiera na základe údajov uvedených v tejto správe.
§ 5#
Suma zodpovedajúca výške poplatku podľa § 5 ods. 2 sa uhradí na bežný účet dôchodkového fondu vedený u depozitára najneskôr do siedmich pracovných dní odo dňa, v ktorom sa prvýkrát zverejnila správa o hospodárení.
Ak dôchodková správcovská spoločnosť cenný papier predá v období do prvého zverejnenia správy o hospodárení alebo ak sa cenný papier nachádzal v majetku v dôchodkovom fonde v období kratšom, ako je obdobie, za ktoré sa zostavuje správa o hospodárení, uhradí sa na bežný účet dôchodkového fondu vedený u depozitára suma podľa § 5 ods. 2 zodpovedajúca počtu dní, počas ktorých sa cenný papier v majetku v dôchodkovom fonde skutočne nachádzal.
§ 6#
Táto vyhláška nadobúda účinnosť 15. augusta 2009.
Poznámky pod čiarou
- 1)§ 81 ods. 1 písm. c) zákona č. 43/2004 Z. z. o starobnom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 449/2008 Z. z.
- 2)§ 81 ods. 1 písm. d) zákona č. 43/2004 Z. z. v znení zákona č. 449/2008 Z. z.
- 3)§ 81 ods. 3 písm. b) zákona č. 43/2004 Z. z. v znení zákona č. 449/2008 Z. z.
- 4)§ 81 ods. 1 písm. a) zákona č. 43/2004 Z. z. v znení zákona č. 449/2008 Z. z.